Sind Sie im Ruhestand und machen gemeinsam mit Ihrem Ehepartner die Steuererklärung? Dann ist es gut zu wissen, wie die Steuerregeln für pensionierte Paare in Deutschland im Jahr 2025 aussehen. In diesem Artikel erklären wir alles einfach und übersichtlich – inklusive Tipps, wie Sie Steuervorteile optimal nutzen können.
Steuersätze für rentner
Wenn Sie das Rentenalter erreicht haben, zahlen Sie in bestimmten Fällen weniger Steuern. Das liegt unter anderem daran, dass bestimmte Sozialabgaben (z. B. zur Renten- oder Pflegeversicherung) wegfallen oder reduziert sind. Die aktuellen Steuersätze hängen von Ihrem Gesamteinkommen ab.
Für Rentner gelten in der Regel dieselben Einkommensteuersätze wie für alle anderen, aber durch Freibeträge und Entlastungen zahlen viele tatsächlich weniger. Für 2025 gelten zum Beispiel folgende Eckwerte:
- Grundfreibetrag: ca. 11.784 € pro Person (Stand: 2025, Quelle: Bundesfinanzministerium)
- Eingangssteuersatz: 14 %
- Spitzensteuersatz: 42 % ab ca. 66.761 € (je nach Lebenssituation)
Steuervergünstigungen für rentner
Als Rentner können Sie von mehreren Steuervergünstigungen profitieren:
- Altersentlastungsbetrag: Für Rentner, die vor 2005 in Rente gingen, gibt es noch einen steuerlichen Entlastungsbetrag.
- Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten oder Pflegekosten können Sie unter bestimmten Bedingungen absetzen.
- Werbungskostenpauschale für Rentner: Auch wenn Sie keine Werbungskosten haben, steht Ihnen ein Pauschbetrag zu (102 € pro Jahr).
Je nach Ihrer persönlichen Lage lohnt sich eine genaue Berechnung oder Beratung.
Zusammenveranlagung: Gemeinsam steuern sparen
Sind Sie verheiratet oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft? Dann können Sie die Zusammenveranlagung wählen. Dabei werden Ihre Einkünfte gemeinsam versteuert – und oft bedeutet das eine Steuerersparnis. Besonders vorteilhaft ist das, wenn einer von beiden deutlich mehr Rente bezieht als der andere.
Auch das gemeinsame Aufteilen von Sonderausgaben, außergewöhnlichen Belastungen oder Werbungskosten kann sinnvoll sein.
Tipp: Vorauszahlungen prüfen
Erhalten Sie regelmäßig Rentenzahlungen oder weitere Einkünfte aus Miete oder Kapital? Dann kann es sinnvoll sein, Ihre Steuervorauszahlungen zu prüfen oder anzupassen. So vermeiden Sie Nachzahlungen und sorgen für eine bessere Planung.
Was wissen sie jetzt?
Für pensionierte Ehepaare gibt es auch 2025 viele Möglichkeiten, bei der Steuer zu sparen. Nutzen Sie Freibeträge, machen Sie gemeinsam die Steuererklärung und denken Sie an alle Abzugsmöglichkeiten. Wer seine Finanzen gut im Blick hat, kann auch im Ruhestand noch clever Steuern sparen.